Betrugs- und Missbrauchsrisiken bei rohstoffbesicherten Finanzierungen

Definition

Im Rohstoff- und Metallsektor werden in Australien häufig strukturierte Finanzierungen eingesetzt, bei denen Lagerbestände, in Transit befindliche Ware oder Forderungen als Sicherheit dienen.[4][5] Banken und spezialisierte Finanzierer stellen auf dieser Basis Working Capital bereit, u.a. für Mining- und Export-Lieferketten.[4] In der internationalen Praxis solcher Transaktionen sind Betrugsschemata wie Überbewertung von Lagerbeständen, doppelte Verpfändung derselben Ware oder Fiktivbestände dokumentiert (LOGIC aus bekannten Commodity-Fraud-Cases; keine spezifischen Fallnennungen in den zitierten Quellen). Da diese Finanzierungen sich regelmäßig auf große Ticketgrößen im sieben- bis achtstelligen AUD-Bereich beziehen, führen schon 1–5 % Fehlbewertung oder nicht existente Ware zu Verlusten von 100.000–500.000 AUD pro Deal. Ohne automatisierte Verknüpfung von Warenfluss (WMS, Hafen- und Lagerdokumente), Forderungen und Finanzierungsverträgen sowie ohne standardisierte Prüfpfade können solche Abweichungen lange unentdeckt bleiben. Konservativ angenommen, dass 0,5–1 % des jährlich finanzierten Warenwertes (z.B. 100 Mio. AUD) durch Bestands- und Collateral-Fehler bzw. ‑Missbrauch verloren gehen, ergibt sich ein Schaden von 0,5–1 Mio. AUD p.a. (LOGIC).

Why This Matters

The Pitch: Rohstoff- und Metallhändler in Australien 🇦🇺 riskieren 1–5 % Verlust auf finanziertes Working Capital durch Bestands- und Sicherheitenbetrug. Digitale Collateral-Monitoring-Systeme, integrierte Lager- und AR-Abstimmung und automatisierte Prüfpfade reduzieren diese Verluste signifikant.

Affected Stakeholders

CFO, Head of Trade & Commodity Finance, Leiter Risikomanagement, Leiter Lager/Operations, Externe und interne Revisoren

Related Business Risks