Verzögerter Zahlungseingang durch lange Zahlungsziele im Rohstoffgroßhandel

Definition

Australische B2B-Unternehmen – insbesondere im Mining- und Rohstoff-Umfeld – arbeiten üblicherweise mit 30–60 Tagen Zahlungszielen, wodurch erhebliche Werte in Forderungen gebunden werden.[1][2][3] Um diese Lücke zu schließen, nutzen viele Firmen Debitorenfinanzierung / Invoice Finance, bei der 70–85 % des Rechnungsbetrags sofort ausgezahlt werden, der Rest nach Zahlung des Kunden abzüglich Gebühren.[1][2][3] Diese Gebühren stellen einen direkten, wiederkehrenden Liquiditäts- und Ergebnisverlust dar. Bei einem typischen Vorschuss von 80–85 % und Factoring-Gebühren von etwa 2–4 % des Rechnungsvolumens pro 30–60 Tage ergeben sich jährliche Kosten von 2–4 % auf den durchlaufenden Umsatz, wenn AR-Prozesse (Bonitätsprüfung, Limitsteuerung, Mahnwesen) ineffizient sind und hohe Außenstände erzeugen (LOGIC, auf Basis branchenüblicher Konditionen). Für einen Metallgroßhändler mit 50 Mio. AUD Jahresumsatz und durchschnittlich 60 Tagen DSO bedeutet dies allein 1–2 Mio. AUD p.a. an Finanzierungskosten und Margenverzicht. Zusätzlich entstehen Opportunitätskosten, da gebundene Liquidität nicht für Skonti, Hedging oder günstige Beschaffung genutzt werden kann. Durch systematische Automatisierung (Kreditlimits, Dispo gegen Sicherheiten, Warnschwellen bei Zielüberschreitung) können Days Sales Outstanding um 10–15 Tage reduziert werden – bei einem Fremdkapitalkostensatz von 6–8 % p.a. entspricht dies weiteren 0,5–1,0 % Umsatz an eingesparten Zins- und Factoringkosten (LOGIC).

Why This Matters

The Pitch: Großhändler von Metallen und Mineralien in Australien 🇦🇺 binden typischerweise 10–15 % ihres Jahresumsatzes als offene Forderungen mit 45–60 Tagen Fälligkeit. Automatisierung von Kreditprüfung, Limitsteuerung und Mahnwesen kann die DSO um 10–15 Tage senken und damit 2–4 % des Jahresumsatzes an Finanzierungskosten und Liquiditätsengpässen vermeiden.

Affected Stakeholders

CFO, Leiter Finanzen/Controlling, Head of Treasury, Leiter Debitorenbuchhaltung, Leiter Vertrieb (Großkunden/Export)

Related Business Risks